Аффилированная мэру Орла фирма через суд отбила у налоговиков свыше 24 млн рублей
Знакомые лица — знаменитые фамилии: общие компании — общие интересы
Итак, речь идёт о деле по дроблению бизнеса «семейных» фирм «Литваков-Парахиных» (ООО «Универсал», ООО «Союз» и непосредственно ООО «Партнёр»), обернувшихся неуплатой налогов по общей системе налогообложения в особо крупном размере. Данное нарушение было выявлено по результатам выездной налоговой проверки ИФНС России по Орлу.
Налоговики начислили фирмам, в которых мэр Парахин, его жена, его родители в разное время были учредителями (сам он и директором побывал), налогов, пени и штрафов на 91,5 млн рублей.
Учредителями ООО «Партнёр», ООО «Универсал», ООО «Союз» в разные периоды являлись одни и те же лица в разных долях: Светлана Литвак, Тамара Парахина, Николай Парахин, Юрий Парахин, Анастасия Парахина. До боли знакомые всему Орлу фамилии, согласитесь.
Налоговики довольно быстро установили, что указанные фирмы были взаимозависимы (аффилированы) и являлись единой группой компаний. На это указывает общность учредителей и бенефициаров, совместное участие в органах управления и служебная подконтрольность.
«Подтверждением ведения единой предпринимательской деятельности, фактически управляемой и контролируемой одними и теми же лицами с использованием общих материальных ресурсов, является и заключение кредитных договоров с ПАО «Сбербанк России», по условиям которых в залог передавалось все принадлежащее группе», — указывается в материалах суда.
Дробление и аффилированность
Основные средства ООО «Партнёр» дробились следующим образом: объекты недвижимости или их части недорого продавались учредителям, выводились на подставных лиц, передавались от «Партнёра» другим семейным фирмам. А потом «партнёрские» объекты сдавались по минимальной стоимости в аренду.
И вот что важно: делалось это исключительно для того, чтобы не соскочить с «упрощёнки» и уйти от налоговой ответственности.
«Упомянутые ООО, входящие в организованную группу участников схемы ухода от налогов в Орле, неспроста ассоциируются с мэром Орла Парахиным. Он почти пять лет был первым директором ООО «Партнёр», в разное время был соучредителем этой и других «семейных» фирм и, будучи заместителем председателя правительства Орловской области, главой Орловского района, мэром Орла оказывал им покровительство», — писало FLB.ru.
А крайний кто?
Впрочем, уголовное дело было возбуждено исключительно в отношении гендиректора ООО «Партнёр» Владимира Баркова, который, по сути, не имел никакого отношения к учредительной деятельности указанных компаний, но имел право подписи на документах, которое и обернулось против него.
Есть ещё одна немаловажная деталь: у Юрия Парахина был шанс спасти своего многолетнего партнёра — директора «семейных» компаний Владимира Баркова от уголовной ответственности в виде 6 лет лишения свободы. Всё, что нужно было сделать — ещё в марте 2022 года исполнить решение налоговой комиссии по уплате 91,5 млн рублей. Но не случилось.
«Учитывая, что реальная стоимость неуплаченных налогов могла перевалить за 300 млн рублей, 90 млн из них — оказались бы малой ценой за свободу Баркова. Но сложность и была в том, что эти миллионы были «нелегальными», и если бы Юрий Парахин принял решение «выкупить» своего директора, то у правоохранительных органов возникли бы вопросы к происхождению денег», — писало FLB.ru.
Иск к налоговикам
Именно поэтому ООО «Партнёр» выбрал иной путь: общество обратилось в Арбитражный суд Орловской области с иском к ИФНС России по Орлу с требованием признать незаконным решение налоговиков. Более того, в заявленных требованиях ООО «Партнёр» указало на ошибочность выводов налогового органа об организации обществом формального документооборота и построении схемы дробления бизнеса. Также истец указал на отсутствие налоговой выгоды у ООО «Партнёр», поскольку исключительной целью общества было «перераспределение долей участия различных бенефициаров в совместном бизнесе, обусловленное необходимостью получения банковских кредитов».
Также ООО «Партнёр» просило снизить размер штрафных санкций не менее чем в 10 раз, приняв в качестве смягчающих следующие обстоятельства: несоразмерность штрафа, совершение правонарушения впервые, тяжёлое материальное положение налогоплательщика и даже последствия COVID-19 и западных санкций.
Решение суда
В итоге Арбитражный суд Орловской области частично удовлетворил иск ООО «Партнёр» к налоговикам.
Общая сумма исковых требований по штрафам всё-таки была снижена. Но не в 10, а в 5 раз — на 23,4 млн рублей. Общая сумма налоговых платежей, которую ООО «Партнёр» теперь должно уплатить, снизилась до 68,1 млн рублей.
В остальной части в удовлетворении заявленного требования суд отказал, а это значит:
- общая сумма налоговых платежей, рассчитанная ИФНС по Орлу, признана верной: «Собранными по делу доказательствами, подтверждается наличие в действиях общества составов вменённых налоговых правонарушений. В этой связи арбитражный суд считает, привлечение общества к налоговой ответственности законным и обоснованным» (указывается в материалах суда);
- уход от уплаты налогов происходил посредством дробления бизнеса: «Налоговым органом представлены доказательства применения ООО «Партнёр» схемы незаконной налоговой оптимизации за счёт вовлечения в единый бизнес взаимозависимых и материально подконтрольных ООО «Универсал», ООО «Союз», ООО «Золотой век». Следовательно, вывод налогового органа об умышленности неправомерных действий налогоплательщиков, обоснован и подтвержден фактическими обстоятельствами и представленными в материалы дела доказательствами» (указывается в материалах суда).
Конечно, возникает вопрос: а куда, собственно говоря, тратились миллионы? Федеральные журналисты нашли ответ и на этот вопрос.
Роскошь под грифом «секретно»
В частности, издание «Совершенно секретно» нашли прямую взаимосвязь между элитным домом в д. Кондырёва Орловского муниципального округа на улице Никольская, д. 1, где под одной крышей проживает Юрий Парахин и его бывшая супруга, и неуплатой налогов на общую сумму «семейными» фирмами «Литваков-Парахиных».
Выяснилось, что за три года (2018 – 2020 гг.) ООО, связанные с семействами Парахиных-Литваков, закупили на десятки миллионов рублей строительных материалов (от песка и щебня до краски, штукатурки и грунтовки), оборудования (от молотков и малярных ножей до бензорезов, рулеток и веников), электротоваров (кабелей, розеток и пр.), отделочных материалов, мебели, телевизоров, вытяжных шкафов, посудомоечных и сушильных машины, дорогой сантехники.
Кроме того, журналисты обнаружили, что в период с 2018 по 2020 годы были сделаны заказы и поставки, в том числе, и на имя экс-супруги Юрия Парахина, на кухонную мебель, гардероб, платяные шкафы, стройматериалы, отделочные работы, керамогранит, подвесные потолки, интерьерные краски, плинтуса, диван «Бэлла» с подушками, диван-кровать и кресла «Тиффани», канделябры, стол и пуфик «Корсика» и т.д.
При этом доказательств фактического проведения каких–либо ремонтных работ на объектах, принадлежащих ООО «Партнёр», отсутствовали. Так для чего или для кого закупалась вся эта роскошь?
«Трудно сомневаться в том, что всё это находится сейчас в одном из домов семейства Парахиных», — писало издание.
Также во время обыска элитного особняка Парахиных в 2021 году, который был проведён в рамках расследуемого в отношении Баркова уголовного дела, оперативников буквально поразили даже нежилые помещения. Например, обширная гардеробная или собственный спортзал общей стоимостью почти в 500 тыс. рублей. Более того, судя по изученным изданием документам, часть закупленных через семейные ООО стройматериалов «осели» по адресу: Орёл, ул. Красноармейская, д. 1. Именно в этом доме находится объединённые в один пентхаус площадью в 510 кв.м квартиры №№ 83, 84, 85, 85а, а также несколько помещений, принадлежащие Светлане Литвак. Проживает в пентхаусе её сын — Литвак Олег Леонидович.
Что мы имеем в сухом остатке?
А в сухом остатке мы имеем только Владимира Баркова. Уголовное дело в отношении гендиректора ООО «Партнёр» и аффилированных к нему компаний было передано в суд ещё в мае 2023 года.
УФНС России по Орлу, скорее всего, будет подавать апелляцию в вышестоящий арбитражный суд и будет добиваться погашения полной суммы – 91,5 млн рублей.
Но главный вопрос, как нам видится, в ином: неужели директор Барков «мимо шефа» придумал, внедрил и осуществил схему ухода от налогов? Неужели Барков является главным бенефициаром сделок? Неужели по адресу Никольская, д.1 или Красноармейская, д. 1 проживают какие-то родственники Баркова? Неужели именно Барков создавал аффилированные фирмы и мудрил с налоговыми схемами?
Как изветсно ОрелТамйс из собственных источников, в этом деле ещё могут прозвучать громкие фамилии и конкретные имена.
Читайте по теме:
- Мебель «Тиффани», канделябры и спортзал: что нашли СМИ в доме мэра Орла Парахина
- В ближайшие дни в суд будет передано дело о налоговых махинациях «парахинских» предприятий
Подписывайтесь на ОрелТаймс в Google News, Яндекс.Новости и на наш канал в Дзен, следите за главными новостями Орла и Орловской области в telegram-канале Орёлтаймс. Больше интересного контента в Одноклассниках и ВКонтакте.
